Steuern auf Kryptowährungen zahlen (in den Niederlanden)

Es ist eines der Dinge, die wir nicht gerne tun: Steuern zahlen. Doch leider ist es ein Teil des Jobs, und es ist etwas, dem niemand entkommen kann. Allerdings ist es ziemlich schwierig, wenn man Geld in Kryptowährungen investiert hat. Das liegt daran, dass es etwas Neues ist und die Steuerbehörden ziemlich schnell neue Regeln dazu gemacht haben sollten. Deshalb gibt es auch relativ wenige Leute, die genau wissen, wie es funktioniert.

Wir werden hier beschreiben, wie es in Bezug auf die Steuer ist, die Sie auf Kryptowährungen innerhalb der Niederlande zahlen müssen. Wir werden dies auf der Grundlage von Informationen tun, die von den Steuerbehörden für das Jahr 2021 veröffentlicht wurden.

Wie sieht die Regierung und die Steuerverwaltung Krypto?

Es ist Ihnen wahrscheinlich klar, dass die niederländische Regierung und die Steuerverwaltung nicht glücklich mit Krypto sind. Viele Mitglieder des niederländischen Parlaments denken, dass Krypto, insbesondere Bitcoin, ein gefährliches Werkzeug ist. Ihrer Meinung nach gibt es bei Krypto nur Verlierer. Vor allem im Jahr 2017, während des großen Bullruns von Krypto, gab es viele Politiker, die etwas über Kryptowährung zu sagen hatten.

Derzeit sieht die niederländische Regierung Krypto immer noch nicht als gesetzliches Zahlungsmittel an. Aus diesem Grund fallen Kryptowährungen auch nicht unter die Grundregeln, die für die Zahlung von Steuern auf Euro gelten. Zum Beispiel kann man in den Niederlanden auch nicht in einem Geschäft mit Aktien bezahlen (dies wird nicht als legale Zahlung angesehen). Auch Kryptowährungen werden auf diese Weise betrachtet.

Deshalb gelten für die Versteuerung von Kryptowährungen andere Regeln als für die Versteuerung von Euros. Und diese Regeln ändern sich auch recht häufig.

Müssen Sie in den Niederlanden Steuern auf Kryptowährungen zahlen?

In den Niederlanden ist es obligatorisch, Steuern auf Kryptowährungen zu zahlen. Allerdings sind die Regeln dazu nicht so schwarz-weiß wie bei normalen Arbeitseinkommen.

Krypto als Investition
Wenn Sie Krypto als Kapitalanlage besitzen, müssen Sie es in Box 3 versteuern. Das machen Sie genauso wie bei Aktien. Auf der Einkommenssteuererklärung geben Sie an, wie hoch der Gesamtwert am 1. Januar des Jahres war, für das die Steuer gezahlt wird, und wie hoch der Wert am 31. Dezember ist. Dann wird errechnet, wie viel Geld Sie mit Ihrer Kryptoanlage verdient haben.

Ihr Einkommen kommt aus dem Krypto-Handel
In dem Moment, in dem Sie Ihr Einkommen aus dem Krypto-Handel tatsächlich erzielen, müssen Sie dies auch in der Steuererklärung angeben. Allerdings machen Sie das nicht in Box 3, sondern nur, wenn Sie Krypto als Investment besitzen. In diesem Fall haben Sie einen Job neben dem, aus dem Sie den Großteil Ihres Einkommens beziehen, und Krypto wird rein als Investition gesehen.

Anders wird es, wenn der Kryptohandel Ihr "Job" ist, Sie also Ihr Einkommen damit verdienen. In diesem Fall müssen Sie auf das Geld, das Sie damit verdienen, die normale Einkommenssteuer zahlen, wie Sie es auch für jede andere Arbeit tun müssten. Das bedeutet, dass das Einkommen in Box 1 eingetragen wird. In diesem Artikel werden wir Ihnen sagen, warum es klug ist, Ihr Einkommen aus dem Krypto-Handel immer dem Finanzamt zu melden.

Geld verdienen mit Krypto-Mining Es ist auch möglich, dass Sie Ihr Einkommen mit Hilfe von Krypto verdienen. Dies könnte durch Kryptohandel, Mining oder wenn Ihr Arbeitgeber Ihr Gehalt in Form von Krypto-Währung zahlt.

Wenn Sie Ihr Einkommen aus dem Krypto-Mining beziehen, müssen Sie darauf keine Steuern zahlen. Das liegt daran, dass es ziemlich schwierig ist, ein großes Einkommen aus dem Mining zu erzielen, wenn man die damit verbundenen Kosten bedenkt. Darüber hinaus können Sie nur eine begrenzte Anzahl von Kryptowährung pro Tag minen. Wenn jedoch der Gewinn, den Sie aus dem Mining erzielen, die Kosten um ein Vielfaches übersteigt, müssen Sie darauf Steuern zahlen. Das Finanzamt ist ziemlich uneinsichtig, wenn Sie "viel mehr Gewinn" aus dem Krypto-Mining machen als Sie an Kosten haben.

Aber wie deklarieren Sie dieses Einkommen? Sie tun dies, indem Sie es unter "Einkünfte aus sonstiger Arbeit" oder als "Gewinn aus Gewerbebetrieb" in Ihrer Steuererklärung angeben.

Lohnempfang in Form von Kryptowährung
Wir sagten gerade: Es ist auch möglich, dass Ihr Arbeitgeber Ihnen Einkommen in Form von Kryptowährung auszahlt. In diesem Fall müssen Sie den Wert der Kryptowährung (zu diesem Zeitpunkt) in Euro umrechnen. Diesen Betrag tragen Sie dann in die Steuererklärung ein, die Sie bei den Finanzbehörden einreichen müssen. In diesem Fall geben Sie das Einkommen als Sachlohn an.

Jemand hat mit Kryptowährung an Ihr Unternehmen gezahlt
Das Gleiche gilt, wenn Sie als Geschäftsinhaber in Kryptowährung bezahlt werden. Sie müssen diese Zahlung in Euro umrechnen und den Betrag dann in der Umsatzsteuererklärung angeben.

Es ist aber auch möglich, dass der Wert dieser Kryptowährungen mit der Zeit steigt. Auch das müssen Sie schließlich gegenüber dem Finanzamt deklarieren.

Was passiert, wenn man Kryptowährungen nicht bei den Steuerbehörden deklariert?

Wie Sie wissen, laufen Kryptowährungen auf der Blockchain, die die Nutzer anonym hält. Daher ist es für Außenstehende unmöglich, herauszufinden, wer eine Krypto-Wallet besitzt. Da dies sehr schwer nachzuvollziehen ist, könnte man auf die Idee kommen, es nicht bei den Steuerbehörden zu deklarieren. Das ist jedoch keine kluge Entscheidung.

Ihre Bank und die Steuerbehörden arbeiten natürlich zusammen. Wenn Sie jede Woche oder jeden Monat Geld von Ihrer Brieftasche auf Ihr Bankkonto überweisen, wird die Bank dies bemerken. Das Gleiche gilt, wenn Sie ein Haus oder ein Auto kaufen, während dies eigentlich nicht mit dem Einkommen übereinstimmt, das Sie in dem Job verdienen, der den Steuerbehörden bekannt ist.

In dem Moment, in dem dies bemerkt wird und eine Untersuchung durchgeführt wird, können sie immer noch herausfinden, dass Sie Ihr Krypto-Einkommen nicht deklariert haben. Dies kann in der Folge zu großen Problemen führen. Daher ist es besser, Ihre Krypto-Einkünfte und -Vermögen immer beim Finanzamt zu deklarieren, um größere Probleme zu vermeiden.

Fazit

Für viele Menschen ist es ziemlich unklar, ob Sie in den Niederlanden Steuern auf Kryptowährungen zahlen müssen. Das liegt daran, dass die Welt der Kryptowährungen gerade einmal etwa 10 Jahre alt ist, und es daher zunächst keine Regeln dafür gab. Und die Regeln, die es gibt, werden ziemlich oft geändert, weil sich diese Industrie ständig weiterentwickelt. Es gibt viele Möglichkeiten, mit Krypto Geld zu verdienen, wie Mining, Staking und Trading.

Wenn Sie Krypto als Investition besitzen, müssen Sie darauf Steuern in Box 3 zahlen. Sie schauen sich den Wert Ihrer Kryptowährung am 1. Januar und am 31. Dezember an, um herauszufinden, ob der Wert Ihrer Investition gesunken oder gestiegen ist und wie viel Steuern Sie darauf zahlen müssen.

In dem Moment, in dem Sie Ihr Einkommen durch den Handel mit kryptos verdienen, müssen Sie darauf ganz normal Einkommenssteuer zahlen, so wie Sie es auch für jede andere Arbeit tun würden.

Trotz der Tatsache, dass Krypto ziemlich anonym ist, ist es nicht klug, Ihre Kryptos nicht bei den Steuerbehörden zu melden. Die möglichen Konsequenzen überwiegen nicht die Vorteile.